内部控制与风险管理体系

内部控制与风险管理体系（ICRMS）由规则、程序和组织架构构成，旨在有效识别、衡量、管理和监控主要风险，以支持公司的可持续成功。迪诺拉实施ICRMS的主要目标是识别、评估和管理可能影响公司实现目标、提升绩效的能力的风险，同时保障长期价值和声誉。

组织内部控制与风险管理体系涉及多方参与者，但最终责任由董事会负责。其他参与体系构建的成员包括：

• 首席执行官，负责建立并维护内部控制与风险管理体系；
  
  

• 控制、风险与ESG委员会，负责支持董事会对ICRMS的评估决策，并批准定期财务与非财务报告；
  
  

• 内部审计总监，负责核实内部控制与风险管理体系是否有效运行，是否充分完善且符合董事会制定的 准则；
  
  

• 其他参与控制职能的公司部门（如风险管理、法律合规、财务、监管等），负责监控公司风险，确保风险得到妥善识别与管理，并遵循公司政策法规；
  
  

• 控制机构，负责监督内部控制与风险管理体系的有效性。