Sistema di Controllo Interno e di Gestione dei Rischi

Il Sistema di Controllo Interno e di Gestione dei Rischi, attraverso un adeguato processo di identificazione, misurazione, gestione e monitoraggio dei principali rischi, consente di tutelare il patrimonio sociale, le operazioni aziendali, l’affidabilità delle informazioni finanziarie, il rispetto delle leggi e monitorare correttamente la gestione dell’impresa, in allineamento con gli obiettivi prefissati.

Consiglio di Amministrazione
Amministratore con delega al Sistema di Controllo interno e di Gestione dei Rischi (Paolo Dellachà - CEO)
Comitato Controllo, Rischi ed ESG
Collegio Sindacale
Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari (Massimiliano Moi - CFO)
Responsabile Internal Audit di Gruppo (Claudio Vitacca)
Organismo di Vigilanza ai sensi del D.Lgs. 231/2001
Società di Revisione

Modello di organizzazione, gestione e controllo ex D.Lgs. n. 231/2001

Modello di Risk Management

Il Sistema di Controllo Interno e Gestione dei Rischi è un elemento essenziale e qualificante della Corporate Governance del Gruppo De Nora e svolge un ruolo fondamentale nell'identificazione, misurazione, gestione e monitoraggio dei rischi rilevanti, rendendoli compatibili con gli obiettivi strategici dell'azienda e contribuendo così alla creazione di valore nel medio e lungo periodo.
Il Consiglio di amministrazione è responsabile del Sistema di controllo interno e di gestione dei rischi e l'Amministratore delegato è l'amministratore incaricato di supervisionare la progettazione, l'implementazione e la gestione del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi.
La metodologia di valutazione dei rischi è integrata nei processi interni in atto e l'intero management contribuisce in modo proattivo a promuovere un ambiente che favorisce l'identificazione dei rischi, assicura il livello di controllo previsto a tutti i livelli e l'allineamento tra esposizione e tolleranza al rischio.
In considerazione della natura delle sue operazioni, i rischi sono stati classificati come segue:
- Rischi strategici: rischi derivanti da fattori esterni o interni quali cambiamenti del contesto di mercato, da decisioni aziendali sbagliate e/o non correttamente attuate e dalla mancata reazione ai cambiamenti del contesto competitivo, che potrebbero quindi minacciare la posizione competitiva del Gruppo e il raggiungimento dei suoi obiettivi strategici;
- Rischi finanziari: rischi legati all'ammontare delle risorse finanziarie disponibili, alla capacità di gestire efficacemente la volatilità delle valute e dei tassi di interesse;
- Rischi operativi: rischi derivanti dal verificarsi di eventi o situazioni che, limitando l'efficacia e l'efficienza dei processi chiave, influiscono sulla capacità del Gruppo di creare valore.

L'Internal Audit ha il compito di verificare in modo indipendente che il Sistema di controllo interno e di gestione dei rischi sia adeguato, pienamente operativo e funzionante, anche attraverso lo svolgimento di attività di revisione interna basate sui risultati e sulla valutazione dei rischi.